根据《中华人民共和国审计法》的规定和年度审计项目计划，我局派出审计组自2025年2月25日至2025年5月15日，对苍溪县退役军人事务局（以下简称“县退役军人局”）部门预算执行情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。

一、基本情况

县退役军人局于2019年3月成立，县一级财政预算单位，主要负责贯彻执行退役军人政策法规，管理退役军人安置优抚、教育培训、就业创业、医疗保障、荣誉奖励及权益维护等工作，并组织拥军优属和烈士纪念活动，确保退役军人服务保障体系的建设与运行。内设办公室、权益维护股、安置就业股、拥军优抚股，有县退役军人服务中心（副科级）、县光荣院、县军队离退休干部管理所3个直属事业单位，行政人员9名、事业人员14名。

二、审计发现的主要问题

（一）预（决）算编制方面

1．决算报表编报不实

2．无预算、超预算支出

（二）财务管理方面

1．收入核算不实

2．款项未直达收款人

3．无依据调账

（三）国有资产管理方面

1．未据实填写固定资产台账

2．应计未计固定（无形）资产

（四）专项资金管理方面

挤占专项资金、慰问随意，标准不明确等问题

（五）工程项目管理方面

1．未按合同约定留存质量保证金

2．未及时支付企业工程款

（六）其他方面

内部审计制度流于形式

三、审计处理情况和建议

上述问题，我局已依法出具了审计报告。针对发现的问题分别做出了处理，并提出完善预算编制、严肃财经纪律、强化信息管理等审计建议。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，县退役军人事务局已在审计期间完成部分整改，具体整改结果由县退役军人事务局向社会公告。

苍溪县审计局    

2025年10月23日